부동산 세금 총정리 - 취득세, 재산세, 양도세 완벽 가이드

부동산을 사고 보유하고 팔 때 어떤 세금을 내야 할까요? 부동산 관련 세금을 총정리합니다.

취득세 (살 때)

세율

• 6억 이하: 1%
• 6~9억: 1~3% (구간별)
• 9억 초과: 3%
• 다주택자: 8~12% 중과

감면

• 생애최초 주택: 200만원 한도 감면
• 신혼부부: 감면 혜택
• 다자녀: 감면

재산세 (보유 시)

과세 기준

• 매년 6월 1일 기준 소유자
• 7월, 9월 납부

세율

• 공시가격 6억 이하: 0.1%
• 6억 초과: 0.15~0.4%
• 공정시장가액비율 적용

종합부동산세 (종부세)

과세 대상

• 1세대 1주택: 공시가격 12억 초과
• 다주택자: 합산 6억 초과

세율

• 0.5~2.7% (과표 구간별)
• 다주택자 중과

양도소득세 (팔 때)

과세 대상

• 부동산 매도 차익
• 양도가 - 취득가 - 필요경비 = 양도차익

세율

• 1년 미만: 45%
• 1~2년: 기본세율 (6~45%)
• 2년 이상: 기본세율
• 다주택자: 중과

비과세

• 1세대 1주택
• 2년 이상 보유 (조정대상지역 2년 거주)
• 9억 이하: 전액 비과세
• 9억 초과: 초과분만 과세

절세 전략

취득세

• 생애최초 감면 활용
• 다주택 중과 피하기

재산세/종부세

• 공시가격 이의신청
• 부부 공동명의 (종부세 공제 2배)

양도세

• 2년 이상 보유
• 1세대 1주택 비과세 요건 충족
• 장기보유특별공제 활용

세금 신고/납부

• 취득세: 취득일로부터 60일 이내
• 재산세: 7월, 9월 고지서
• 양도세: 양도일 다음 달 말까지 신고

마무리

부동산 세금은 복잡합니다. 큰 거래 전 세무사 상담을 추천드립니다.